Нужно ли платить ндфл физ лицу при сдаче квартиры посуточно

Нужно ли платить ндфл физ лицу при сдаче квартиры посуточно

Как задекларировать доходы от сдачи квартиры внаем


Чтобы задекларировать доходы от сдачи квартиры, нужно подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Срок — до 30 апреля следующего года. Например, в 2019 году вы будете сдавать квартиру.

Тогда вам нужно самостоятельно задекларировать доходы от аренды за 2019 год до 30 апреля 2020 года.Платить НДФЛ со всего дохода при этом не нужно: его платят до 15 июля, но так как вы сразу заявите вычет, произойдет зачет начисленного налога и налога к возврату из бюджета.

Платить НДФЛ 13% как физическое лицо

Это самый распространённый способ. Если у вас есть квартира, и вы решили её сдавать, сначала заключите с арендаторами договор найма жилого помещения.

Договоры на срок меньше года не надо заверять у нотариуса и регистрировать в Росреестре — подписи обеих сторон будет достаточно. В договоре пропишите размер арендной платы и укажите, кто будет платить за коммунальные услуги. Имейте в виду, что если платежи за «коммуналку» будут входить в арендную плату, то с них вам также придётся платить налог.

https://www.sravni.ru/text/2018/1/17/pravda-ili-mif-15-faktov-o-sdache-zhilja-v-arendu/ Обеспечительный депозит, или залог, считается авансом, поэтому его не надо упоминать в налоговой декларации. «Депозит включается в доход, только если он включён в сумму оплаты за последний месяц аренды или нарушены условия договора — например, причинён вред имуществу», — отмечает главный эксперт сервисa NDFLka.ru Дина Платонова.

«Депозит включается в доход, только если он включён в сумму оплаты за последний месяц аренды или нарушены условия договора — например, причинён вред имуществу»

, — отмечает главный эксперт сервисa NDFLka.ru Дина Платонова. Когда и как подавать декларацию?

Раз в год, до 30 апреля, надо подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. В декларации учитываются доходы, полученные за предыдущий год. Если квартирой владеют несколько собственников, каждый из них должен подать декларацию и оплатить налог пропорционально своей доле.

Декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговую инспекцию по месту постоянной или временной регистрации.

Бланк можно взять ссайта ФНС или в самой налоговой.

Удобно заполнять 3-НДФЛ в электронном виде, например, с помощью программ«Декларация» и«Налогоплательщик ЮЛ». Подать декларацию можно и онлайн — через Личный кабинет насайте ФНС или черезпортал Госуслуг — но для этого понадобится электронная подпись. К декларации нужно приложить договор найма (аренды), расписку о получении денег или, в случае безналичной оплаты, выписку из банка.

«Если договор найма расторгнут раньше, чем было предусмотрено, приложите к декларации письменные пояснения. В них укажите, с какого месяца квартира больше не сдаётся и доходов от сдачи её внаём нет», — говорит Дина Платонова. Сколько платить? Сумма НДФЛ составляет 13% от всей суммы арендной платы за год.

С этого налога вы можетеполучить налоговые вычеты. Если в прошлом году вы находились в России менее 183 дней, то вы признаётесь налоговым нерезидентом, и на доходы со сдачи квартиры вам надо заплатить НДФЛ 30%.

Пример. В 2017 году вы сдавали квартиру за 40 000 ₽ в месяц. Ваш доход составил 480 000 рублей за год. До 30 апреля 2019 года вам надо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. И до 15 июля 2019 года — оплатить налог в размере 62 400 ₽ (480 000 x 13%). То есть за год вы заработаете на сдаче квартиры 417 600 ₽.

То есть за год вы заработаете на сдаче квартиры 417 600 ₽. Когда платить? Оплатить налог надо не позднее 15 июля года, следующего за тем, в котором вы получили доход. Это можно сделать насайте ФНС (в графе «Вид платежа» следует выбрать «Налог на доходы физических лиц» и отметить 1 вариант «Форма 3-НДФЛ»).

Как законно не платить налог за сдачу квартиры в аренде

Арендодатели чаще прибегают к незаконному методу освобождения от уплаты налога за сдачу квартиры в аренду. Они просто не заключают соглашение о сдаче жилого помещения. Если нет документального оформления, налоговая служба не может знать о наличии сделки на самом деле, а значит и не будет претендовать на пошлину.

Но этот способ — не соответствует законодательству, идет ему в обход.

При выявлении такого нарушения арендодатель несет ответственность. Поэтому лучше воспользоваться законными методами, чтобы не платить налог за договор аренды квартиры. К ним относятся следующие варианты:

  • Оформить договор на 11 месяцев. В этом случае получение дохода от квартирантов не будет облагаться налогом. По окончании периода действия соглашения разрешается заключать его заново. Именно заново, а не продлевать, иначе от сборов не избавиться.
  • Указать о пользовании жильем на безвозмездной основе. В этой ситуации также арендодатель не будет получать денежные средства от своей недвижимости, поэтому и налог за сдачу имущества в аренду платить не обязан.
  • Утрата договора. Перед тем, как потребуется подавать декларацию о доходах, можно просто уничтожить соглашение. Из-за его отсутствия невозможно подтвердить сделку, а значит и оплату никто не потребует.

Указанные способы позволяют законно избежать налогообложения без последующей ответственности.

Но по сути по тоже представляют собой некий обход закона, но не влекущий за собой негативные последствия.

Сдать квартиру в аренду (наём) просто

Вы сдаете квартиру и хотите знать, сколько налогов нужно заплатить, чтобы спать спокойно? Расклад с налогообложением сдачи в аренду (наем) квартир следующий. Если вы физическое лицо, не зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, то должны заплатить государству налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от полученной с квартирантов платы.

По окончании года до 30 апреля следующего года вы должны подать в налоговую инспекцию декларацию (по форме 3-НДФЛ), указав там весь полученный за год доход от сдачи квартиры.

И в срок до 15 июля уплатить сумму налога в бюджет. Обратите внимание, если вы сдали квартиру не другому физическому лицу, а организации, то это юридическое лицо должно удерживать 13% НДФЛ и перечислить налог в бюджет сразу при выплате вам ежемесячного дохода.

В данном случае организация выступает налоговым агентом и обязана удержать НДФЛ в соответствии с требованием Налогового кодекса.

Но даже если по каким-то причинам она это не сделает, вас это не избавляет от самостоятельного декларирования дохода и уплаты налога по итогам года.

А если удержит, то подавать по году декларацию вам не нужно. Если вы зарегистрированы в качестве индивидуального предпринимателя без образования юридического лица, то налог будет скромней.

Сколько именно? Возможны два варианта:

  • Вы подаете заявление на применении упрощенной системы налогообложения (УСН) с объектом обложения «доходы», и платите 6% с полученной от квартиросъемщиков платы.
  • Вы покупаете патент в рамках патентной системы налогообложения и платите фиксированную сумму в год, не зависящую от того, сколько вы выручили от сдачи квартиры. Стоимость патента устанавливается в каждом регионе местным законом, плюс зависит от площади помещения. Рассчитать стоимость для вашего случая можно с помощью онлайн-калькулятора на официальном сайте ФНС:

Как показывает практика, покупка патента позволяет сэкономить даже по сравнению с УСН 6% с дохода. Причем патент можно купить не обязательно в начале года, но и в середине, заплатив из расчета оставшихся до конца года месяцев.

Рекомендуем рассмотреть этот вариант. Его минус только в том, что если вы не сможете сдать квартиру и она будет простаивать, это никак не повлияет на стоимость патента, все равно придется заплатить. На первый взгляд, регистрация в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) выглядит более выгодным вариантом налогообложения, чем платить 13%.
На первый взгляд, регистрация в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) выглядит более выгодным вариантом налогообложения, чем платить 13%.

Но нужно учесть такой момент.

Даже если вы ИП без наемных работников (т.е. не выплачиваете заработную плату другим лицам), за год вы должны заплатить за себя 22 261 рубль 38 копеек страховых взносов (отчисления в пенсионный фонд и фон мед. страхования; цифра приведена за 2015 год).

Причем независимо от того, получили ли вы хоть 1 копейку дохода или нет. А если получили хороший доход, более 300 тыс. рублей за год, то придется в дополнение к указанной выше фиксированной сумме прибавить еще 1% от всего дохода, превышающего 300 тыс.

руб. Правда, если вы платите 6% на УСН, то данные взносы уменьшат сумму налога, который вы платите по упрощенной системе. В целом, может оказаться, что регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя ради сдачи одной недорогой квартиры невыгодно, проще отдать государству 13% — прикиньте сами исходя из суммы, за которую сдаете квартиру. Еще совет. Если вы собираетесь исправно платить 13% налога, в договоре найма (аренды) лучше указать сумму ежемесячной платы без учета коммунальных платежей, и указать, что коммунальные платежи квартиросъемщик уплачивает за свой счет помимо платы за наём.

Смысл тут в том, что если указать суммы ежемесячной платы с учетом платежей или прописать, что ежемесячная плата увеличивается на коммунальные платежи, суммы «коммуналки» также попадут под 13% налога. Проблема в том, что расходы в виде коммунальной платы, ремонта и другие ваши затраты на содержание помещения налогооблагаемую базу, увы, не уменьшают.

Дело в том, что Налоговый кодекс предусматривает ситуацию, когда доходы лица с целью обложения НДФЛ уменьшаются на сумму его расходов, связанных с выполнением работы или оказанием услуги. Но аренда (или сдача в наём) – это не «работа» и не «услуга», поэтому воспользоваться этим положением ст.

221 Налогового кодекса не получится.

Кстати, аренда квартиры и сдача квартиры в наём – это разные договоры, в чем отличие мы рассказали в статье .

На налогообложение вид договора в данном случае не влияет, но нужно учитывать, по какой форме заключать договор. И даже если вы не юрист, слабо разбираетесь в нюансах договорного права, с помощью нашего можно за 15 минут подготовить профессиональный договор аренды или найма квартиры – достаточно по шагам выбрать ключевые варианты конкретно для вашего случая.

Как можно сдавать квартиру и при этом не платить налоги

Согласно закону, доходы от сдачи квартиры внаем подлежат декларированию.

По итогам года, собственник жилого помещения обязан уплатить налог со всей полученной по договору суммы в размере 13%.Налоговая инспекция проводит проверки таких доходов граждан. В группе риска собственники двух и более квартир. При этом, особое внимание уделяется пенсионерам. Проверка может быть осуществлена и по обращению или жалобе со стороны квартиросъемщиков, их соседей или иных лиц.Нередко, доход от сдачи квартиры является единственным доходом ее владельца.
Проверка может быть осуществлена и по обращению или жалобе со стороны квартиросъемщиков, их соседей или иных лиц.Нередко, доход от сдачи квартиры является единственным доходом ее владельца. В связи с этим, уплата налога может оказаться просто не по карману.

Как быть в подобной ситуации? Расскажем в нашей статье.Как защититься от налоговойПринимая решения о сдаче жилья внаем, следует быть готовым к налоговой проверке, ведь от нее не застрахован ни один собственник. Сотрудники налоговой могут сами прийти с проверкой, а могут и вызвать владельца для дачи объяснений в инспекцию.Что касается рейда, то здесь следует знать, что жилище, по закону, неприкосновенно.

И никто не вправе проникать в него против воли проживающих в них лиц.

Если не открывать сотруднику инспекции дверь, ломать он ее не станет.

В этом случае он может лишь вызвать собственника в инспекцию.Сдача квартиры без договораОдним из вариантов ухода от проблем с налоговой считается сдача квартиры без договора. В этом случае, все договоренности с квартирантами согласовываются в устной форме, а деньги в качестве платы за проживания передаются из рук в руки.

Действительно, факт сдачи квартиры в таком случае доказать будет просто невозможно. При даче объяснений в налоговой можно пояснить, что в квартире временно проживают родственники. Как правило, в таких случаях, налоговая не предпринимает дальнейших мер, так как понимает бесперспективность проверки.

Однако, у такого способа сдачи есть и свои минусы. Так, например, квартиросъемщик может каким-либо образом нанести ущерб квартире, либо имуществу, находящемуся в нем, но при этом, никакой ответственности за это не понесет.Сдача квартиры по договору безвозмездного пользованияЕще одним вариантом является сдача квартиры по безвозмездному договору. Однако, такой договор стоит заключать лишь с квартиросъемщиками, с которыми складываются доверительные отношения.Суть договора безвозмездного пользования квартирой заключается в том, что квартиранты проживают в ней бесплатно.

Следовательно, собственник никаких доходов от такой сдачи своей недвижимости не получает. При этом, деньги также должны передаваться наличными, и без оформления расписок от их получателя, в противном случае, договор может быть признан фиктивным.Заключая договор с квартиросъемщиком очень важно прописать в нем срок договора, а также возможность его досрочного расторжения по инициативе собственника.

Дело в том, что в случае задержки или неуплаты арендных платежей по такому договору, взыскать их в судебном порядке не будет никакой возможности.

Следовательно, такой пункт поможет собственнику понести меньшие убытки.Важно прописать ответственность лиц, проживающих в квартире за порчу имущества, находящегося в квартире, а также за ущерб, нанесенный самой квартире.

Оплата коммунальных платежей может быть возложена на квартиросъемщиков.

Однако, желательно прописать в договоре, их обязанность уплачивать средства самостоятельно. Денежные средства, перечисленные собственнику для уплаты коммунальных платежей, могут быть признаны его доходом, с которого в дальнейшем потребуется платить налог.ЗаключениеПодводя итоги, отмечу следующее. Существуют способы защититься от налоговой инспекции и освободить себя от обязанности уплачивать налог.

Однако, ни один из этих способов не сможет уберечь собственника помещения от убытков, которые могут оказаться гораздо выше налогов.

Для того, чтобы быть спокойным и уверенным в завтрашнем дне, рекомендуется заключать договора найма, с указанием точной суммы платы за пользование помещением, а также ответственности квартиросъемщиков за нарушение условий договора.

В случае нарушений договорных обязательств со стороны квартиросъемщиков, владелец помещения сможет защитить свои права в судебном порядке.Также, напоминаю о том, что жители Москвы, Московской и Калужской областей, а также Республики Татарстан вправе зарегистрироваться в качестве самозанятых, и уплачивать налог от сдачи квартиры в размере всего 4%. Дорогие читатели, если статья была полезной ставьте лайк и подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить новые публикации.

Как правильно сдать квартиру в аренду и не платить налоги

Автор публикации Юридическая фирма, Россия, Санкт-Петербург Подписаться Рейтинг публикации:

(5,00) ( 1) 3 103 просмотров 04 июля 2019 в 14:01 Похожие темы: Доходы от сдачи в аренду жилья в России относятся к наиболее популярному методу получения пассивного заработка.

Для многих это вообще основной и даже единственный доход на протяжении многих лет. Но данный вид бизнеса будет крайне опасным для арендодателя, если он не знает всех тонкостей российского законодательства, ведь встреча с представителями налоговой инспекции может плохо для него обернуться, так как от любой прибыли положено уплатить подоходный налог.С другой стороны, есть реальный способ правильно сдать квартиру в аренду и не платить налоги, но с ним знакомы далеко не все.Любые сделки, совершенные на территории России должны проходить строго в соответствии с законодательством. В первую очередь, если в результате соглашения одна из сторон получает доход, она должна уплатить налог.

Согласно Налоговому кодексу РФ физическое лицо уплачивает налог от прибыли в размере 13% от суммы дохода; индивидуальный предприниматель отчисляет налог в размере 15 или 6% при УСН; покупка патента, стоимость его рассчитывается индивидуально для каждого арендодателя, она будет зависеть от типа и размера жилой площади. Таким образом, так или иначе, но все арендодатели должны уплачивать налог.

Тем не менее, особенно для физических лиц это не всегда выгодно, а главное понятно, ведь весь процесс уплаты налога сопровождается сбором документов и заполнений деклараций. Впрочем, в любом случае, если вы желаете сдать жилплощадь квартирантам, то вы должны составить договор, в противном случае, в будущем можете пострадать от недобропорядочных квартиросъемщиков.Если Вы не желаете оплачивать налог, то у вас есть два варианта: сдавать жилье нелегально или правильно заключать договор.

Выбирая первый вариант — Вы можете письменно согласовать порядок пользования жилым помещением и оплаты с арендатором и не регистрировать сделку в госоргане. В соответствии с российским законодательством договор аренды жилого помещения должен быть зарегистрирован в Россреестре, который передает сведения в налоговую инспекцию.

Конечно, Вы можете просто подписать договор и предоставить в пользование жилое помещение.

То есть пропустить этап регистрации. Но данная сделка будет опасна для арендодателя: если Вам попадется недобросовестный арендатор, который нанесет ущерб вашему имуществу, Вы не сможете возместить убытки в судебном порядке; если о ваших действиях станет известно налоговому органу, то вы будете привлечены к ответственности.

Как же налоговая докажет, что вы сдаете квартиру? На практике доказать это практически невозможно.

Целенаправленно Вас искать налоговый орган не будет, но Вас могут проверить по жалобе, например, соседей или квартиросъемщиков. Хотя даже по результатам проверки доказать Вашу причастность к уклонению от уплаты обязательных сборов будет крайне сложно.При втором варианте: по закону уплате подлежит налог за полный отчетный период, то есть налог взимается за целый год — поэтому самый разумный вариант для арендодателя — это заключить договор аренды сроком менее, чем на 1 год.

При выполнении этого условия вы можете составить договор аренды жилого помещения, заверить его нотариально, а затем регистрировать в госоргане.

Таким образом, вы приобретаете массу преимуществ.

Во-первых, жилье будет арендовано в соответствии с законодательством, а арендодатель имеет полное право передать дело в суд в случае неисполнения второй стороной своих обязательств. Во-вторых, Росреестр не передает данные в налоговую инспекцию, так как договор аренды был заключен сроком менее чем на 1 год. Стоит немного разъяснить, как правильно составлять договор аренды: укажите персональные данные всех сторон соглашения; определите порядок пользования жилым помещением; укажите права и обязанности сторон договора; укажите сумму к оплате порядок передачи средств и срок действия настоящего договора; при необходимости приложите опись имущества.Итак, если вы хотите сдать жилье нелегально и не регистрировать договор в Росреестре, то вы не только несете риск лишиться собственного имущества, но и понести административную ответственность за свои действия.

Уклонение от налогов преследуется сразу по трем статьям: Согласно положениям НК уклонение от налога предусматривает штраф в размере 20% от суммы, не поступившей в качестве оплаты; Согласно Уголовному кодексу РФ незаконная предпринимательская деятельность с прибылью более полутора миллионов рублей, наказывается штрафом до 300000 рублей и исправительными работами или арестом сроком до полугода. А также уклонение от уплаты налогов физических лиц повлечет за собой штраф до 300000 рублей или арест сроком до одного года.

Обратите внимание, что лишение свободы грозит налогоплательщику в том случае, если он не в состоянии оплатить денежный штраф. Таким образом, уклоняться от налога, конечно, не стоит, ведь есть вполне законный способ не платить налог при получении прибыли от сдачи жилья. Подпишитесь на 9111.ru в Яндекс.Новостях Написать личное сообщение автору Автор: Юридическая фирма Подписаться Спросить Поделиться вконтакте facebook одноклассники telegram whatsapp Нажмите на звезду, чтобы оценить мою публикацию Проголосовало: 1 Рейтинг 5,00 вконтакте facebook одноклассники telegram whatsapp

Какие налоги платить при сдаче квартиры в аренду или наём

Сдача на длительный срок Итак, нам нужна информация про сдачу квартиры на длительный срок постоянным жильцам.

Делается это просто: берем газету и ищем нужных нам людей, т.е.

делаете это без посредников. Или заходите в Интернет и ищете там, ну или на худой конец идете в агентство.

За это много денег не получишь. Аренда жилья – это такая форма договора, согласно которой определенная собственность передается арендодателем во временное владение либо пользование арендатору на основании ежемесячной оплаты заранее оговоренной суммы в качестве арендной платы. Сдать квартиру в аренду является одним из самых популярных способов получения дохода с недвижимого имущества.

Доход от такой сдачи недвижимости в аренду на территории РФ облагается налогом.

Можно ли сдавать квартиру и не платить налоги?

Такой вариант тоже возможен, если квартира сдается без какой-либо оплаты. Есть 2 варианта: По договору безвозмездного пользования — особенностью данного соглашения является его безвозмездный характер, то есть плата за проживание не берется, дохода нет — налог платить не надо.

К данному соглашению применяются положения об аренде или найме; По соглашению с близкими родственниками — такая же форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации близких родственников в квартире, собственниками которой они не являются. Такие договора заключаются на ограниченный срок или бессрочно.

Заключить сделку могут только собственники квартиры с родственниками, близкими друзьями или иными гражданами, которым необходимо временное жилье. В обоих соглашениях прописываются права и обязанности сторон, а также указывается, что жилье предоставляется на безвозмездной основе, как сообщает ИА Квартирный эксперт.

7. Сроки уплаты налога и подачи декларации

Налогоплательщики, на которых в соответствии со ст.

228 НК РФ возложена обязанность предоставлять в налоговый орган по месту своего учета налоговую декларацию, должны это сделать не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Налог должен быть уплачен также не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ).

Как сдать квартиру в аренду и не платить налоги

Платить налоги не нужно, если квартира сдается бесплатно:

  1. — особенностью данного соглашения является его безвозмездный характер, то есть плата за проживание не берется, дохода нет — налог платить не надо. К данному соглашению применяются положения об аренде или найме;
  2. по соглашению с родственниками — аналогичная форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации родственников в квартире, собственниками которой они не являются.

Оба договора могут быть заключены на ограниченный срок или бессрочно.

Заключить сделку могут только собственники квартиры с родственниками, близкими друзьями или иными гражданами, которым необходимо временное жилье.

В обоих соглашениях прописываются права и обязанности сторон, а также указывается, что жилье предоставляется на безвозмездной основе.

Итоги

  • В регионах, участвующих в экспериментальном введении налога на самозанятых, могут использовать этот режим и платить за доходы от сдачи жилья по ставке 4%.
  • За сдачу квартиры нужно платить НДФЛ и сдавать декларацию.
  • Налог для резидентов уплачивается по ставке 13%.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Автор: Наталья Анатольевна Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо! Оцените статью:

(Пока оценок нет)

Загрузка. При копировании и цитировании материалов с сайта, активная ссылка на наш сайт обязательна.

Заполнение 3-НДФЛ. Бесплатная консультация юриста онлайн. Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн.